1. budgetopfølgning pr. 31. marts 2025 på skoleudvalgets område
Dette punkt er fra en dagsorden. Beslutning fremgår først, når referatet er offentliggjort.
Sagsfremstilling
Økonomiafdelingen har i samarbejde med Børn- og Ungeforvaltningen udarbejdet årets første budgetopfølgning pr. 31. marts 2025.
Resultatet af opfølgningen gennemgås i denne sag.
Økonomi
Hovedforklaringen på afvigelserne og relevante observationspunkter på driften er følgende:
Under posten ”fællesudgifter og indtægter” forventes mindreudgifter på 3,8 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Mindreudgifterne har især baggrund i merindtægter fra mellemkommunale afregninger fra elever, der enten bor i andre kommuner eller hvor andre kommuner har betalingsforpligtelsen på barnet/den unge.
PPR forventer et merforbrug på 2,5 mio. kr. Merforbruget skyldes, at der er blevet investeret massivt i at styrke PPR-funktionen med henblik på at komme godt fra start i FIFA-projektet og understøtte skolernes bestræbelser på at få flere med i fællesskaberne på almenområdet. Samtidig er der som forsøgsordning under PPR blevet etableret et fælles tværgående specialundervisningsteam, som er delvist finansieret af eksterne elever. Nettoudgiften hertil forventes at udgøre 0,8 mio. kr. i 2025. Forvaltningen forventer inden for en kortere årrække at genskabe balance på PPR.
På det centrale budget til SFO forventes et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Mindreforbruget på SFO-området har primært baggrund i, at udgifterne til regulering af skolernes budgetter til tidlig SFO tegner til at blive lavere niveau end budgetlagt.
På kørselsområdet forventes et merforbrug på 1,6 mio. kr. Merforbruget har bl.a. baggrund i generelt stigende priser på elevbefordring, men skyldes også en praksisændring, som betyder at udgifter, der tidligere blev afholdt af børn og familieafdelingen efter serviceloven nu afholdes på skoleområdet efter folkeskoleloven.
På specialundervisningsområdet forventes et mindreforbrug på 3,3 mio. kr. Det forhold, at skoleområdet er gået fra at have et betydeligt merforbrug på segregering til at realisere mindreforbrug, har baggrund i, at der er færre ny-visitationer til Skrillingeskolen, Billesbølle og Lærkeskolen som led i inklusionsbestræbelserne. Gennemsnitsudgiften pr. elev på Skrillingeskolen er stigende, som følge af, at målgruppen til skolen ændrer sig og bliver med mere komplekse forudsætninger, når børn med behov for specialpædagogisk støtte i højere grad lykkes i almenområdet eller visiteres til kommunens andre interne specialtilbud.
Forvaltningen afventer på nuværende tidspunkt afregningen af statsbidraget til privatskoler og efterskoler fra staten, som kommer via tolvtedelsafregningen i juni/juli. Forventningen er, at efterskolebidraget vil ligge 1,2 mio. kr. over budget, mens betalingen til privatskoler vil ligge 0,1 mio. kr. over budget. Det er en følge af, at mange elever har valgt efterskole i skoleåret 2024/2025. I forhold til budgetlægningen for næste år vil det være nødvendigt at adressere bevægelsen fra kommunale skoletilbud til private skoletilbud.
På skolernes decentrale budgetramme forventes et samlet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Anna Trolles Skole, Hyllehøjskolen, Østre Skole og Skrillingeskolen forventer som nævnt begrænsede mindreforbrug (under 500.000 kr.) mens de resterende skoler har mindreforbrug. Vestre Skole forventer et overskud som bringer skolen i mål i forhold til gældsafvikling.
Anlægsprojekterne er nærmere beskrevet i sagen. Ved første budgetopfølgning er der ikke konstateret varige afvigelser på anlægsprojekterne.
Beslutning
Godkendt.
Line Thingberg (V) deltog ikke i sagens behandling(afbud).
Christian Lynggaard Pedersen (C) deltog ikke i sagens behandling (afbud). Afbud: Christian Lynggaard Pedersen