Regnskabsberetning 2023 for Skoleudvalgets område
Dette punkt er fra en dagsorden. Beslutning fremgår først, når referatet er offentliggjort.
Sagsfremstilling
Økonomiafdelingen har i samarbejde med Børn og Ungeforvaltningen udarbejdet regnskabsberetningen for 2023 på Skoleudvalgets område.
Regnskabsberetningen præsenteres i denne sag.
Økonomi
På decentralt niveau realiseres et merforbrug på 4,8 mio. kr. Merforbruget er bredt forankret på skolerne og skyldes for en stor del, at der fortsat er et højt omfang af børn og unge, som segregeres til specialundervisningstilbud i C-sporet, Heldagsklasserne, Karlsvognen, Hyllekvisten og Dagundervisning på Ungdomsskolen. Problemet er således, at skolerne køber væsentligt flere specialpladser, end der er budget til.
Se regnskabsdokumentet for en nærmere beskrivelse af merforbruget på de enkelte skoler.
På det centrale niveau realiseres samlet set et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Mindreforbruget har først og fremmest baggrund i mindreudgifter (netto) på mellemkommuanle afregninger på almenområdet, samt handlingstiltag for sikring af budgetoverholdelse, herunder reduceret brug af udviklingspuljen, færre IT-indkøb mv. samt færre centrale udgifter til SFO.
Mindreudgifterne på de nævnte områder modvejes i stort omfang af merforbrug på specialundervisning - først og fremmest på afregninger til Skrillingeskolen og Billesbølle.
For en nærmere beskrivelse af afvigelserne på de centrale budgetposter, se regnskabsdokumentet.
Forvaltningens konklusion på regnskabet er, at hovedfokus i de kommende år bør være på fortsat at skabe de nødvendige rammevilkår for inklusion på distriktsskolerne og derigennem reducere segregeringsomfanget.
For så vidt angår anlægsområdet, sås en meget positiv udvikling i 2023. Der blev i alt udført anlægsopgaver for 54,3 mio. kr. i 2023, ud af et samlet korrigeret anlægsbudget på 61,8 mio. kr. Dermed blev efterslæbet på udført anlæg i forhold til anlægsbevillingen nedbragt med hele 30,5 mio. kr., således at der ved årets afslutning henstår uforbrugte restbevillinger på 7,6 mio. kr. til 2024.
Alle anlægsprojekter afsluttes i al væsentlighed med budgetoverholdelse, og der er ikke i løbet af året konstateret væsentlige budgetafvigelser på projekterne.
Beslutning
Godkendt.