1. budgetopfølgning pr. 28. februar 2023 (hele kommunen)
Dette punkt er fra en dagsorden. Beslutning fremgår først, når referatet er offentliggjort.
Sagsfremstilling
Økonomiafdelingen har i samarbejde med fagforvaltningerne udarbejdet årets første budgetopfølgning pr. 28. februar 2023.
Opfølgningen viser, at mange driftsområder er grundlæggende udfordret i forhold til budgetoverholdelse.
Den samlede forventning ved 1. budgetopfølgning er, at der vil blive realiseret et markant merforbrug på servicerammen, som ikke kan dækkes af budgetværnet. Det bringer kommunen i risiko for at få udmålt en ikke ubetydelig regnskabssanktion fra staten.
Økonomi
Som det fremgår af ovenstående ligger den store udfordring på driften.
Det samlede resultat af driften ser således ud:
Servicerammeoverholdelse
Afvigelse
service
Afvigelse
overførsler
Afvigelser
i alt
Økonomiudvalget ekskl. serviceværn
-1.288
0
-1.288
Besk.- og arbejdsmarkedsudvalget
0
0
0
Skoleudvalget
13.290
-66
13.224
Børne- Kultur og Fritidsudvalget
6.989
-4.303
2.685
Social- og Sundhedsudvalget
39.694
-3.360
36.334
Teknisk udvalg
7.281
0
7.281
Klima, Natur og Genbrugsudvalget
1.000
0
1.000
Skattefin. driftsudgifter ekskl. værn
66.966
-7.730
59.235
Serviceværn og andre puljer
-43.030
0
-43.030
Skattefinansierede driftsudgifter
23.935
-7.730
16.205
Der tegner sig et samlet merforbrug på service på hele 67,0 mio. kr. uden forbrug af serviceværnet. Inklusive overførsler forventes et merforbrug på 59,2 mio. kr.
Det er væsentligt at hæfte sig ved, at serviceværnet, som for størstedelen er kassefinansieret, er utilstrækkelig til at dække merforbruget.
Selv om serviceværnet indregnes, er der fortsat et merforbrug på 23,9 mio. kr.
Kommunen står således til en mærkbar sanktion, hvis resultatet bliver virkeliggjort.
Den individelle regnskabssanktion udgør 60% af merforbruget, svarende til 14,4 mio. kr.
Der er forvaltningens anbefaling, at der sættes ind med korrigerende og virkningsfulde tiltag med henblik på at nedbringe udgifterne og forbedre den budgetmæssige balance.
Forvaltningen bemærker, at byrådssag nr. 233 - Ombygning af P.W. Tuxensvej, Frivillighedscenter blev godkendt på byrådsmødet den 6. marts 2023. Anlægsbevillingen er således ikke indskrevet i Social- og Sundhedsudvalgets budgetopfølgning, men er i stedet medtaget som et selvstændigt bevillingspunkt i denne sag.
Beslutning
Indstilles til godkendelse.
Økonomiudvalget besluttede herudover:
At det vedtagne budget skal overholdes
At der for at sikre dette igangsættes følgende proces:
Administrationen fremlægger forslag, der kan sikre overholdes af det vedtagne budget
Udvalgene sender forslagene, der kræver politisk behandling, i høring, jf. proceduren fra budgetlægningen
Efter endt høring træder forhandlingsudvalget sammen og aftaler det videre i forhold til forslag og høringssvar
Steffen Daugaard deltog ikke i sagens behandling. Afbud: Steffen Daugaard