2. budgetopfølgning pr. 31. maj 2023 (hele kommunen)

Økonomiafdelingen har i samarbejde med fagforvaltningerne udarbejdet 2. budgetopfølgning pr. 31. maj 2023. 
Resultatet af opfølgningen fremlægges i denne sag.

Den samlede afvigelse på driften ser således ud på områderne:

Afvigelse skattefinansieret drift
Beløb i 1.000 kr.


Oprindeligt
budget


Forbrug


Afvigelse
opr.budg.




Økonomiudvalget ekskl. serviceværn


332.599


326.262


-6.337




Besk.- og arbejdsmarkedsudvalget


585.230


581.194


-4.036




Skoleudvalget


360.604


367.885


7.281




Børne- Kultur og Fritidsudvalget


327.973


336.213


8.240




Social- og Sundhedsudvalget


767.932


797.410


29.477




Teknisk udvalg


103.389


107.604


4.214




Klima, Natur og Genbrugsudvalget


9.959


9.741


-218




Skattefin. drift uden serviceværn


2.487.687


2.526.308


38.622




Serviceværn og andre puljer


43.030


0


-43.030




Skattefin. drift med serviceværn


2.530.717


2.526.308


-4.409

På Økonomiudvalgets område tegner der sig et samlet mindreforbrug på 6,3 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Mindreforbruget vedrører først og fremmest de iværksatte tiltag for sikring af budgetoverholdelse. Medvirkende til mindreforbruget er også, at budgettet til rådhusdrift og vedligeholdelse er flyttet til Ejendomscenteret. Hvis der ses bort fra opgaveomflytningen forventes et mindreforbrug på 3,3 mio. kr.
I forhold til tiltagene for at sikre budgetoverholdelse, så underopfylder Økonomiudvalget målsætningen med 2,8 mio. kr. Det er bl.a. en følge af, at der er tilkommet merudgifter til fratrædelser på chefniveau, samt at tiltagene for at skabe balance på kantine- og rengøringsområdet får lidt senere gennemslag end forventet.
På Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes et mindreforbrug på 3,6 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Området er generelt understøttet af en gunstig beskæftigelsesudvikling. Underliggende forventes merforbrug på sygedagpenge og førtidspensioner, som mere end opvejes af mindreforbrug på tilbud til udlændinge, jobafklaringsforløb, kontanthjælp, uddannelseshjælp, revalideringsydelse, løntilskud, ressourceforløb, seniorjobs, administrativeudgifter, samt udgifter til Forberedende Grunduddannelse (FGU). Driftsudgifterne er derudover, som led i tiltagene for at sikre budgetoverholdelse reduceret med 3,0 mio. kr. 
På Skoleudvalgets område forventes et samlet merforbrug på driften på 7,6 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Langt størstedelen af merforbruget har baggrund i, at der er sket en markant stigning i segregeringsomfanget og dermed udgifterne til specialundervisning. Der er som led i bestræbelserne på at sikre budgetoverholdelse iværksat en række markante korrigerende tiltag som retter sig mod at inkludere flere elever i almenområdet og samtidig justere serviceniveauet, reducere visitationerne til specialundervisning og samtidig tilpasse serviceniveauet i specialtilbuddene. Tiltagene ses at have god effekt. Det forventede merforbrug er således nedbragt med godt 6 mio. kr. siden 1. budgetopfølgning, hvilket er tæt på målsætningen.
På Børn-, Kultur- og Fritidsudvalgets område forventes et merforbrug på 8,2 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. På kultur og fritidsområdet forventes et mindreforbrug på 2,2 mio. kr. som følge af de iværksatte tiltag for sikring af budgetoverholdelse. Dagtilbudsområdet forventer ligeledes at styre på plads og lande et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Merforbruget på Børn-, Familie- og Sundhedsområdet er således under et forøget med 8,5 mio. kr. siden 1. budgetopfølgning, så der nu er udsigt til et samlet merforbrug på 10,6 mio. kr.
Merforbruget på Børn-, Familie- og Sundhedsområdet skyldes et generelt forhøjet udgiftstryk på såvel forebyggelse, anbringelser og udgifter til kompensation til forældre med børn med psykisk og fysisk funktionsnedsættelse. Hertil kommer at Ankestyrelsen har afgjort befalingsforpligtelsen i en dyr anbringelsessag til ugunst for kommunen. Afgørelsen indebærer, at Middelfart Kommune fremadrettet skal betale for anbringelsen og derudover efterafregne bagudrettet i sagen til handlekommunen. 
Den negative udvikling på det specialiserede børn og ungeområde betyder samlet set at den målsatte effekt for at sikre budgetoverholdelse i 2023 underopfyldes med 8,3 mio. kr.
Familie og Forebyggelse har på grund af udfordringerne med budgetoverholdelse særligt fokus på: (i) løbende gennemgang af anbringelsessager med henblik på vurdering af, om der kan anvendes mindre indgribende foranstaltninger, herunder hjemgivelse i de enkelte sager (ii) revurdering af bevillingsniveau, foranstaltninger og behandlingsformer (iii) at udvikle et dagbehandlingstilbud som alternativ til anbringelser.
På Social og Sundhedsudvalgets område forventes et samlet merforbrug på 29,5 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Størstedelen af merforbruget ligger på Senior- og Sundhedsområdet, der forventer at realisere et merforbrug på 18,7 mio. kr. Social- og Psykiatriområdet tegner sig for et merforbrug på 7,2 mio. kr., mens kvalitet og sammenhæng tegner sig for et merforbrug på 3,8 mio. kr.
Merforbruget på senior- og sundhedsområdet er bredt funderet. Herunder er der merforbrug på hjemmeplejen, sygepleje og sundhedsklinikker, plejecentre og dagcentre, køkkenområdet og sundhed og træning. Der er iværksat en lang række tiltag for at opnå budgetoverholdelse, som viser god effekt. Myndighedsområdet har fokus på styring, visitation og bevillingspraksis, samt øget genbrug af hjælpemidler. Sygeplejen forventer at reducere lønudgifterne med ca. 3,0 mio. kr. Der er iværksat omplacering af personale til andre områder, samtidig med at der ikke ansættes barselsvikarer, ingen forlængelse af midlertidige ansættelser samt styring af ”kan” og ”skal” opgaver. I hjemmeplejen er det lykkes at reducere udgifterne til uddelegeret sygepleje på ca. 1,5 mio. kr. Derudover forventes der også færre udgifter til vikarer (interne og eksterne) samtidigt med at et nyt serviceniveau på rengøring. Plejehjemsområdet forventer at reduceret merforbruget med 1,0 mio. kr. gennem bedre planlægning, mødetider og omlægninger af opgaver. Derudover forventes der også en effekt af nyt serviceniveau på rengøring og flere borgere på dosisdispensering.
Sundhed og træning udfordres af en ny aftale vedr. det nationale loft for vederlagsfri fysioterapi, som betyder en udgiftsstigning på 1,5%. Derudover er lønbudgettet presset af sygemeldte medarbejdere. Der ses også en stigning i antallet af genoptræningsplaner, som udfordrer muligheden for at tilbyde genoptræning i kommunalt regi indenfor 7 dage, og det betyder en stigning i udgifter ved behandling ved private fysioterapeuter og medvirker til, at udvalgsområdet ikke helt kommer i mål tiltagene for at sikre budgetoverholdelse.
På Handicap-  og Psykiatriområdet er merforbruget som led i tiltagene for sikring af budgetoverholdelse nedbragt med 2,4 mio. kr. siden 1. budgetopfølgning. Området kommer ikke helt i mål med reduktionsmålsætningen fordi der siden 1. budgetopfølgning har været en tilgang af sager og nettoudgifter specielt på botilbudsområdet, som delvist udhuler effekten af de indtil nu implementerede tiltag.
På Teknisk Udvalgs område forventes et samlet merforbrug på 3,1 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget. Merforbruget henfører sig i al væsentlighed til opgaveomflytninger, herunder at rådhusbetjente og driftsbudget til rådhus er flyttet fra Økonomiudvalgets område til Teknisk Udvalgs område. Korrigeret for opgaveomflytninger overholdes budgettet.
Ejendomscenteret forventer en samlet merudgift til bygningsdrift (opvarmning og el) på ca. 3,5 mio. kr., som inddækkes ved reduceret bygningsvedligeholdelse. Derudover forventes der på Vej, Trafik og Rekreative områder mens vejbelysningen tegner sig for et merforbrug på 1,2 mio. kr. Merforbruget dækkes af merindtægter fra Trafikhavnen.
På Klima-, Natur- og Genbrugsudvalgets område forventes for så vidt angår den skattefinansierede drift et samlet mindreforbrug på 0,2 mio. kr. Afvigelsen skyldes et planlagt mindreforbrug på vandløbsvedligeholdelse for at bidrage til sikring af budgetoverholdelsen.

Godkendt.
Allan Buch, Anna Poulsen Broen, John Kruse og Irene Tørnæs deltog ikke i sagens behandling (afbud).