2. budgetopfølgning pr. 31. maj 2026 - Børn, Kultur og Fritidsudvalget

Økonomiafdelingen har i samarbejde med fagforvaltningerne udarbejdet 2. budgetopfølgning pr. 31. maj 2026.
Resultatet af budgetopfølgningen gennemgås i denne sag.

Særligt om merforbrugene på de specialiserede socialområder (Børn, Familie og Forebyggelse og Social og Psykiatri).
Med en forholdsvis robust kassebeholdning er det ikke nødvendigvis et problem, at der et enkelt år opstår et kassetræk fra merforbrug på de specialiserede socialområder, men i et flerårigt perspektiv er den tiltagende ubalance mellem forbrug og budget på de specialiserede socialområder dog en udfordring for den samlede kommunale økonomi.
Til trods for, der er tilført ekstra midler til området i tidligere budgetforlig, har det ikke været nok til at finansiere udgiftsudviklingen, som er en del af en landstendens.
Da merforbrugene hidtil har kunnet rummes kommunens samlede overskud på ordinær drift og ikke mindst henset til, at flere midler til det specialiserede socialområde alt andet lige betyder, at færre midler kan prioriteres til øvrige kernevelfærdsområder, har det tidligere byråd valgt ikke at afsætte yderligere midler til området.
Ubalancerne nu har nået et omfang, hvor det er usikkert om afvigelserne også fremadrettet kan blive dækket af mindreforbrug på andre områder og yderligere indtægter i løbet af budgetåret. Genopretning af balancen på de specialiserede socialområder bør indgå som et centralt tema i forhold til den kommende budgetlægning. Herudover er det afgørende, at de specialiserede socialområder fortsætter arbejdet med handleplanerne for at minimere merforbruget og til stadighed skærper visitationspraksis, bevillingsstyring m.v.