Planer for at få styr på opsparede underskud blev godkendt i Økonomiudvalget den 29. april 2025. Sagen handler om, hvordan kommunale enheder med større akkumulerede underskud skal arbejde sig tilbage i balance over de kommende år.
Kommunens principper for økonomistyring betyder, at der skal laves en skriftlig handleplan, når en budgetansvarlig enhed har et akkumuleret underskud over 5 procent af driftsbudgettet. Udgangspunktet er, at underskud afvikles over tre år, medmindre der er særlige grunde.
Rengøringsenheden: flerårigt underskud fortsætter – men planen holdes
Rengøringsenheden har et opsparet underskud på 4,897 mio. kr., svarende til 16,65 procent af budgettet. Ifølge sagsfremstillingen går underskuddet tilbage til 2017 efter en budgetnedjustering, og perioden med COVID-19 gjorde implementeringen vanskelig.
Kommunen satte en større kortlægning i gang i 2022 og indførte efterfølgende en ny styrings- og administrationspraksis, herunder et ensartet rengøringsniveau inden for kundegrupper. Den økonomiske handleplan med et afdrag på 1,600 mio. kr. om året er overholdt i 2024, og forventningen er et tilsvarende afdrag i 2025.
Specialiseret administration: personaletilpasninger skal lukke hullet
Børn-, Unge- og Fritidsforvaltningens administrationsområde (specialiseret) havde ved udgangen af 2024 et opsparet underskud på 0,970 mio. kr. Det svarer til 4,53 procent af budgetsummen.
Området afdragede 0,057 mio. kr. i 2024, hvilket ifølge sagsfremstillingen ligger lidt under handleplanen fra 2023. Forklaringen er især en periode med dobbelt lønudgift til ledelse, som ikke forventes at fortsætte i 2025. Den resterende gæld planlægges afviklet over tre år via personaletilpasninger.
Forsikringsområdet: gælden står stille i 2025
Forsikringsområdet har et opsparet underskud på 6,113 mio. kr., svarende til 38,10 procent af budgettet (opgjort ved udgangen af 2023). Kommunen har været selvforsikret på arbejdsskadeområdet siden 2013, og der kan gå flere år, før erstatningssager afsluttes.
Der er bestilt en opdateret aktuarrapport, som skal bidrage til et mere retvisende fremtidigt budget. Samtidig beskrives området som påvirket af udefrakommende forhold, og der er sat en nærmere analyse i gang. På den baggrund forventes det, at der ikke kan afdrages på gælden i 2025.
Indholdet er baseret på offentligt tilgængelige dokumenter fra Middelfart Kommune. Kunstig intelligens kan lave fejl - tjek altid originalkilderne ved vigtige beslutninger. Se metode eller meld en rettelse.
Sådan er denne artikel lavet
Kilder
Se dagsordenspunktet på kommunens hjemmeside
Officiel kilde hos Middelfart Kommune
Dagsordenspunkt: Handleplaner for underskudsafvikling 2024
Kildelinks for denne artikel er endnu ikke kontrolleret i den offentlige statusvisning.
Billedinstruktion
Billedinstruktion er ikke gemt som saneret public metadata.